俄罗斯籍的MORIZ持假护照入境被拘捕，MORIZ被盘问间披露了护照是从一海关人员余景新所获得。因事件涉及公职人员非法售卖假护照，廉署首席调查主任ANNA派出下属黄智远及从邻队调配过来的张立山调查事件。MORIZ愿当卧底与廉署合作搜集罪犯的证据。MORIZ向新要求多本护照，新的同谋万家文对他身份起疑，称要接见他的首领才答应交易。美国海关职员CARL充当MORIZ的首领，文亦派另一入境处职员关瑞尧与他接洽，当二人交易之际，CARL的身分被揭露，尧欲烧毁护照，幸远及时制止及将他拘捕。助尧签发护照的移民官将至，山充当尧接见他，当移民官签发伪证后，山亦随即表明身分将他拘捕。
嗜赌的保安公司解款车队长何发欠下高利贷巨债。发不满上司周先生偏重下属阿进及编配他的队伍顶替进解款至内地，认定周收了进的利益，发暗中写信到廉署投诉周所为。当高利贷的李飞得知发负责大陆线，利诱他利用解款车偷运货物至内地来代替顶债。发说服下属陆大唐及王天与他合作，三人多次利用解款车偷运货物均过程顺利。廉署职员陈国强查不到保安公司编更徇私的迹象，却发现发一负责内地线的车队有走私的嫌疑。保安公司高层马先生得知后大表震惊，马决与廉署合作密谋对策。廉署与海关合作，当发的解款车驶至边境站时，强亦准备采取行动。
廉署接获投诉，指物业总监欧耀扬多次偏帮友人谭全的利森管理公司，令全多次投得物业管理合约。扬表面上没有受贿迹象，但廉署追查下发现扬利用职权，剥夺了其它公司公平竞争的机会。廉署首席调查主任唐裕南负责彻查此案，南派下属王启聪及PAUL暗中调查扬的财务状况及跟踪他与全的交往。聪查得利森并非一间合资格的管理公司，更发现全与扬的女友何明美有亲戚关系。身为培训公司老板的美，多次提供雇员给全的公司，二人借着与扬的关系，多年来获利不少。南查得扬多次更改全的投标书，令他以最低价钱投得管理合约。南已掌握扬的罪证，准备将他绳之以法。
ICAC的调查主管Rachel（邵美琪饰）收到一封匿名检举信，内容是一名税局职员贪污渎职的罪行，她与属下一名高级调查主任Michael（方中信饰）仔细研究后开始调查行动，但3个月过去仍毫无头绪，调查目标更突然辞去税局工作，令调查工作进入死胡同，虽然Michael主张继续，但另一名调查员Ron（魏骏杰饰）却坚持应终止行动，大家争拗得面红耳赤，究竟Rachel会如何决定？ 另一方面，Michael与第二度怀孕的妻子思雅（谭小环饰）正值七年之痒，由于Michael过分投入工作，忽略了妻儿，思雅怀疑Michael以工作为借口，在外面花天酒地，面对家庭和工作的重重压力，Michael又会如何解决？
在渔民家庭长大的洪国强（萧正楠饰）完成建筑工程系的大学课程后，在一间建筑公司工作。由于工作关系，他被一间工程公司的负责人王定忠（关礼杰饰）赏识，并成为好友。 在一次偶然的情况下，国强发现地盘工人偷偷将一些桩柱用的钢筋剪去并运走，他由于被恐吓而没有将事件揭发，加上负责此工程的定忠扮可怜，兼以一笔现金贿赂国强，要他将短桩事件保守秘密。 正当国强与相恋多年并视他为诚实可靠对象的女友Mary（唐宁饰）在影楼拍结婚照的当日，ICAC高级调查主任Grace（蒙嘉慧饰）在影楼出现，国强的下场会怎样？他与Mary的感情能否受得起此次考验？定忠又会否被绳之于法？
